Приближаются сроки сдачи отчетности о клиентах – налоговых резидентах иностранных государств

Фото: www.nalog.ru

С 20 июля 2018 года российские организации финансового рынка могут направлять в ФНС России сведения о клиентах, их выгодоприобретателях и контролирующих лицах, которые являются иностранными налоговыми резидентами.

В первую отчетность за период 2017 года необходимо включить сведения в отношении ранее заключенных договоров:

  • с физическими лицами, стоимость по которым превышает 1 миллион долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте),
  • с юридическими лицами, стоимость по которым больше 250 тысяч долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте).
  • Документы нужно направить в электронном виде через специальный сервис ФНС России « Отчет об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР » .

    Сведения о правилах, порядке и сроках отчетности размещаются в разделе « Представление финансовой информации об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР ». Тут же во вкладке « Информация » можно ознакомиться с рекомендациями для подготовки отчётности, а также иной справочной, нормативно-правовой и технической документации.

    Первый обмен с компетентными органами иностранных государств ФНС России совершит в сентябре 2018 года.

    Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России будет обмениваться финансовой информацией утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/360@ . Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России осуществляет обмен страновой отчетностью утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/359@ . Оба документа были зарегистрированы Министерством юстиции РФ 25 июня 2018 года.

     
    По теме
    Александр Матовников ознакомился с работой предприятия «Сад-Гигант Ингушетия» и посетил ряд объектов - ИА Грозный-информ 14 июля во второй день рабочего визита в Республику Ингушетия полномочный представитель Президента Российской Федерации в Северо-Кавказском федеральном округе Александр Матовников посетил оптово-распределительный центр О
    14.07.2018
    Кавказские исследования профессора Виктора Черноуса в контексте цивилизационного подхода - ИА Грозный-информ Написать статью о друге, профессоре Викторе Черноусе, с которым меня связывали более четверть века научные контакты, позитивно отразившиеся на моем интеллектуальном творчестве – большая честь для меня.
    13.07.2018
     
    В Афганистане более десяти человек погибли при атаке террориста - ИА Чеченинфо По меньшей мере, 11 человек погибли и четверо получили ранения в результате взрыва, совершенного террористом-смертником в административном центре провинции Нангархар на востоке Афганистана,
    11.07.2018 ИА Чеченинфо
    Полпред Президента в СКФО А. Матовников высоко оценил работу правоохранительных органов Чечни - ИА Грозный-информ Глава Чеченской Республики Рамзан Кадыров вместе с Полномочным представителем Президента РФ в СКФО Александром Матовниковым провели в Грозном совещание с руководителями правоохранительных органов по Чеченской Республике.
    12.07.2018 ИА Грозный-информ